目前,高校已成为面向社会自主办学的经济实体,财务风险日益显现,资金的安全管理日益受到关注。高校资金结算中心也应在原有功能基础上进行拓展。银行存款作为货币资金重要组成部分,是资金结算中心的灵魂,银行存款记录的准确无误和安全管理对高校有着至关重要的作用,因此,银行对账工作对保证高校资金的安全起着不可替代的作用。文章从高校资金运行微观层面的银行对账入手,针对实际工作中出现的问题,拟构建基于Excel的高校资金安全运行的银行对账模式。